第二部分 2024年度部门决算公开报表

公开报表详见附件。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况说明

    2024年度收、支决算总计11620.13万元，与2023年度相比，减少2396.38万元，下降17.09%，主要原因是：2024年同比上年减少了政府性基金预算收支2561.82万元。

二、2024年度收入决算情况说明

    本年收入合计11498.81万元，其中：财政拨款收入11493.81万元，占99.95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入5.00万元，占0.05%。

三、2024年度支出决算情况说明

    本年支出合计11500.98万元，其中：基本支出7660.44万元，占66.60%;项目支出3840.54万元，占33.40%；上缴上级支出0万元，占0%;经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、2024年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款收、支决算总计11493.81万元。与2023年相比，减少2395.90万元，下降17.24%，主要原因是：同比上年减少了政府性基金预算收支2561.82万元。     

五、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    2024年度一般公共预算财政拨款支出11493.81万元，占本年支出合计的99.95%。与2023年相比，一般公共预算财政拨款支出减少2395.90万元，下降17.24%，主要原因是：同比上年减少了政府性基金预算收支2561.82万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

    2024年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：公共安全支出（类）8165.55万元，占71.04%；科学技术支出（类）9.90万元，占0.08%；社会保障和就业支出（类）389.24万元，占3.38%；卫生健康支出（类）164.85万元，占1.43%；城乡社区支出（类）2451.97万元，占21.33%；住房保障支出（类）312.29万元，占2.74%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

    2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7373.29万元，支出决算为9041.83万元，完成年初预算的122.62%。其中：

   1.公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。年初预算为6467.83万元，支出决算为6811.49万元，完成年初预算的105.31%。决算数大于预算数的主要原因是本年在职人员职务职级调整工资增加、人员工作变动职业年金记实等。

   2.公共安全支出（类）公安（款）执法办案（项）。年初预算为10.00万元，支出决算为1049.06万元，完成年初预算的10490.60%。决算数大于预算数的主要原因是新增上级补助转移资金执法办案经费。

   3.公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）。年初预算为57.69万元，支出决算为55.00万元，完成年初预算的95.34%。决算数小于预算数的主要原因是在押人员减少，对部分在押人员生活补助支出减少。

   4.公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为250.00万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是2024年度新增公安派出所业务用房建设项目资金预算。

   5.科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为9.9万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是新增下达2023年度考核优秀人员奖励资金。

   6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为338.59万元，支出决算为331.97万元，完成年初预算的98.04%。决算数小于预算数的主要原因是养老保险基数调整变动。

   7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为47.33万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是新增在职退休人员及调出人员职业年金虚账记实。

   8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为8.46万元，支出决算为9.94万元，完成年初预算的117.49%。决算数大于预算数的主要原因是工伤保险基数调整，导致缴费增加。

   9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为110.50万元，支出决算为132.57万元，完成年初预算的119.97%。决算数大于预算数的主要原因是医疗保险基数调整，导致缴费增加。

   10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为1.67万元，支出决算为2.07万元，完成年初预算的123.95%。决算数大于预算数的主要原因是医疗保险基数调整，导致缴费增加。

   11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为60.40万元，支出决算为29.61万元，完成年初预算的49.02%。决算数小于预算数的主要原因是公务医疗保险基数调整降低，导致缴费减少。

   12.卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.60万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中增加离休干部遗孀医药补助费。

   13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为318.14万元，支出决算为312.29万元，完成年初预算的98.16%。决算数小于预算数的主要原因是人员工资调整变动。

六、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    2024年度一般公共预算财政拨款基本支出7653.26万元，用于保障机构正常运转完成日常工作任务的支出。其中：

    人员经费6941.11万元，主要包括基本工资、津贴补贴、离退休费、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金。

    公用经费712.15万元，主要包括水电费、差旅费、印刷费、物业管理费、邮电费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、委托业务费、其他交通费用、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置。

七、2024年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

    2024年度“三公”经费财政拨款支出预算数为10.50万元，支出决算为10万元，完成预算的95.24%，决算数小于预算数的主要原因是从严控制“三公”经费支出审批，从严控制预算执行。与2023年相比，减少243.22万元，下降96.05%，主要原因是从严控制“三公”经费支出审批，从严控制预算执行。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   1.因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%，决算数等于预算数的主要原因是2024年度无因公出国（境）费预算。与上年不可比。全年使用财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

   2.公务用车购置及运行维护费预算数为10.00万元，支出决算为10.00万元，完成预算数的100%，决算数等于预算数的主要原因是从严控制“三公”经费支出审批，从严控制预算执行。公务用车购置及运行维护费与2023年相比，减少243.22万元，下降96.05%，减少主要原因是加强“三公”经费支出审批，从严控制预算执行。其中：公务用车购置费0万元，购置公务车0台。公务用车运行维护费10.00万元，主要用于车辆油料费、过桥过路费、车辆保险费、车辆维修（含洗车，年检）费等。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为50辆。

   3.公务接待费预算数为0.50万元，支出决算为0万元，完成预算数的0%，决算数小于预算数的主要原因是2024年无公务接待费用用支出。公务接待费与2023年相比，增加0万元，增长0%，增加的主要原因是从严控制公务接待次数、厉行节约，2024年度无公务接待支出。国内公务接待0批次，0人次，支出0万元，其中：外事接待费接待0批次，0人次，支出0万元，主要支出内容无；无国（境）外公务接待支出。

八、2024年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）2024年度政府性基金预算财政拨款收入决算总额为2451.97万元，与2023年相比，减少2561.82万元，下降51.09%，主要原因是2024年政府性基金预算收入只安排的看守所土地拆迁补偿项目，较上年明显减少。

（二）2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算总额为2451.97万元，与2023年相比，减少2561.82万元，下降51.09%，主要原因是只安排的看守所土地拆迁补偿项目支出，较上年明显减少。其中：

   （1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）支出2451.97万元，主要用于看守所建设项目土地有偿划拨价款。

九、2024年度国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

   2024年度我部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也无相应支出。

十、2024年度非财政拨款收支决算情况说明

   2024年度非财政拨款收入决算总额5.00万元，其中：事业收入0万元，经营收入0万元，其他收入5.00万元。非财政拨款支出决算总额7.18万元，其中：

   公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）支出7.18万元。

十一、2024年度机关运行经费支出情况说明

    本部门2024年度机关运行经费支出712.15万元，比年初预算减少72.63万元，下降9.25%，主要原因是从严控制预算执行，控制单位运行成本。与2023年相比，增加92.91万元，增长15.01%，主要原因是2024年度办理案件较多，常态化巡逻增加，单位运行成本增加。

十二、2024年度政府采购支出情况说明

    本部门2024年度政府采购支出总额388.80万元，其中：政府采购货物支出388.8万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额388.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、2024年度国有资产占用情况说明

    截至2024年12月31日，本部门共有车辆50辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车4辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车45辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元（含）以上的设备（不含车辆）0（台、套）。

十四、预算绩效情况说明

   （一）预算绩效管理工作开展情况

   根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度财政拨款项目支出开展了绩效自评工作，共计5个项目进行了绩效自评，涉及资金326.48万元，自评覆盖率达到100%。

   （二）项目支出绩效自评结果

   项目支出绩效自评表详见附件。

   （三）部分重点项目绩效评价结果

   2024年度，我部门未开展重点项目绩效评价工作，故无项目绩效评价结果说明。

第四部分 名词解释

（一）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政拨款收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位取得的附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指除上述财政拨款收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入等之外取得的收入。

（七）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余和专用结余弥补收支差额的金额。

（九）结余分配：指单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

（十）年末结转和结余：指单位年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十四）对附属单位补助支出：指事业单位用财政拨款预算收入之外的收入对附属单位的补助支出。

（十五）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十六）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十七）公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。 

（十八）公共安全支出（类）公安（款）执法办案（项）：指反映公安机关从事行政执法、刑事司法及侦查办案等相关活动的支出。

（十九）公共安全支出（类）公安（款）其他公安支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于公安方面的支出。

（二十）公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）：指除反映除上述项目以外其他用于公共安全方面的支出。

（二十一）科学技术支出（类）科技条件与服务（款）其他科技条件与服务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于科技条件与服务方面的支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（二十三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

（二十四）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目外其他用于社会保障和就业方面的支出。

（二十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

（二十六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

（二十七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（二十八）卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助支出（项）：指反映除上述项目以外的其他用于医疗救助方面的支出。

（二十九）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排支出（款）城市建设支出（项）：指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。

（三十）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第五部分 附件

附件1：余庆县公安局2024年度部门决算公开报表

附件2：余庆县公安局2024年度绩效自评表

附件1：余庆县公安局2024年度部门决算公开报表.xls

附件2：余庆县公安局2024年度绩效自评表.xlsx